大连市旅顺口区慈善总会第五届三次理事会会议材料之二

大连市旅顺口区慈善总会

2024年度财务工作报告

王青

（2025年5月12日）

各位理事：

现将大连市旅顺口区慈善总会（以下简称总会）2024年财务收支和2025年财务预算情况报告如下，请予审议。

一、2024年度财务收支情况

（一）收入

2024年,总会总收入为275.25万元，其中：限定性资金收入186.06万元，非限定性资金收入74.41万元，接收捐赠物资折价0.45万元,其他收入14.33万元。

（二）支出

2024年,总支出为265.2万元，其中：公益事业支出239.99万元；管理费支出25.21万元。公益事业支出占上一年总收入的比例为102.49％；工作人员工资福利和行政办公支出占当年总支出的比例为9.51％。两项均符合民政部《慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用标准》的相关要求。

• 结余

截止2024年12月31日，总会净资产累计结余

938.37万元。

二、财务管理情况

2024年，总会财务工作在区民政局和总会领导班子的指导下，严格遵守《慈善法》《民间非营利组织会计制度》和民政部、财政部、国家税务总局《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》等相关规定，规范财务收支，围绕总会年度工作计划和财务工作重点，较好的完成了年度财务工作任务，现将有关情况报告如下：

(一）审计情况。总会财务工作严格按照《慈善法》及《章程》规定，认真完成了年度审计工作，审计报告认为：“审计期间未发现大连市旅顺口区慈善总会对公募基金的募集、管理、使用以及资金运作存在违反法律、法规、财经制度和基金会各项规章制度及损害基金会利益的事项。募集过程和救助支出符合《中华人民共和国慈善法》的有关规定。大连市旅顺口区慈善总会财务收支活动符合财经法规的有关规定，内部控制制度健全，会计核算和会计管理的基础工作比较规范。”

（二）工作开展情况。一是加强信息公开。总会财务工作严格遵照《慈善法》履行信息公开义务，定期与不定期在慈善中国、总会网站等信息平台向社会公开总会半年、全年的财务收支情况，项目执行收支情况，以及突发事件紧急救助善款收支情况，确保财务工作做到规范、透明和高效。二是数据真实完整。总会财务工作始终围绕有章可循、有规可依、规范运行的宗旨，优质高效的完成了上级部门交办的各项数据填报工作；三是资质申报及时。9月，我们及时申报非营利组织免税资格认定，免税期限为2023至2027年；11月，我们配合总会完成社会组织公益性税前扣除资格，有效期限为2024至2026年；同月我们配合总会接受了业务主管单位区民政局组织的社会组织评估工作，于27日获得了“全国4A（AAAA）级社会组织”称号，评估有效期2024年至2029年。

（三）业务培训情况。我们始终努力提升文化素质，完善财务制度，旨在确保财务工作在制度化、规范化、程序化的轨道上稳步运行，我们及时参加民政系统组织的各项学习、定期学习国家的各项财务法规制度，不断强化法规意识，系统掌握国家财政法规和非营利组织相关财务规定,2024年，我们积极向本地税务机构申请了电子银行和电子发票，大大的提高了总会工作效率。我们认真履行职责，加强了财务核算及各项监督检查，我们努力降低各项成本、规范财务信息披露，我们依法依规办理各项会计事务，使慈善资金切实有效地用于各项公益事业的发展，较有利的保障了总会各项财务收支。

三、2025年财务预算

（一）收入预算

根据总会年度工作计划，2025年预算总收入为320万元，其中：捐款收入308万元，主要来自慈爱月捐款、日常捐款、公开募捐收入；其他收入12万元。

（二）支出预算

预算总支出为306万元，其中：业务活动救助支出

280万元，占上年总收入的107.25％;管理费用支出26万元。

1、业务活动预算支出280万元，主要用于以下几方面：

（1）临时性救助项目支出102万元，主要用于救助困难家庭、困境儿童、困境残疾人等项目。包括两节救助、民政局临时救助项目等；

（2）各街道社区发展基金支出40万元，主要用于各街道辖区内各类慈善救助活动、突发事件造成的损害、社会公益事业发展、保护和改善态环境项目等；

（3）民生服务类、专项救助类、创新合作类等专项支出32万元，主要用于旅顺慈善爱国拥军项目、助力对口帮扶项目、社会重灾紧急援助等；

（4）助学项目支出50万元，主要用于向困境学生发放助学金、希望基金项目等；

（5）安老、助残、助孤项目支出20万元，主要用于救助辖区内孤儿及事实无人抚养儿童、特困残疾人救助。

（6）公益活动项目支出30万元，主要用于文教、科学、卫生、体育等社会公益及其他临时性公益项目；

（7）义工经费支出6万元，主要用于困境义工帮扶、义工队伍建设、义工活动补助等。

2、总会管理费用预算支出26万元，占当年预算总支出的8.5％。  

(1)人员工资福利，包括人员工资、社会保障费、住房公积金等，计20万元；

(2)行政办公经费，包括办公费、会议费、交通费等，计1万元；

(3)筹资费用支出5万元，主要是慈善网站、微博及微信公众号的宣传费用。

各位理事、各位监事，2024年，财务工作得到了你们的大力支持和有效监督，2025年，我们将继续严格遵守国家法律法规和相关制度，牢记慈善使命，认真履职尽责，严格财务管理，为共同迎接未来挑战，创造更加美好的明天贡献力量。